Налоги при покупке и продаже недвижимости: что нужно знать
2025-01-14 15:31
Налоги при покупке недвижимости
Государственная пошлина за регистрацию права
При покупке недвижимости вам потребуется оплатить государственную пошлину за регистрацию права собственности в Росреестре. В 2024 году её размер составлял: - 2 000 рублей для физических лиц. - 22 000 рублей для юридических лиц.
Налоговые вычеты для покупателей
Покупатели могут получить налоговый вычет в размере до 260 000 рублей при покупке жилья, а также до 390 000 рублей при использовании ипотеки.
Налоги для иностранных граждан
Если покупатель — иностранец, то могут потребоваться дополнительные налоги и сборы в зависимости от законодательства страны.
Налоги при продаже недвижимости
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Продавец обязан уплатить НДФЛ с дохода от продажи недвижимости. - Ставка налога для резидентов РФ — 13%. - Для нерезидентов РФ — 30%.
Освобождение от налога
- Если недвижимость находилась в собственности более 5 лет, налог не уплачивается. - Для недвижимости, приобретённой до 2016 года, минимальный срок владения составляет 3 года.
Могут ли применяться налоговые вычеты?
Продавец может уменьшить налоговую базу на сумму налогового вычета — до 1 000 000 рублей для жилья и до 250 000 рублей для другого имущества
Особенности налогообложения при использовании ипотеки
Проценты по ипотеке
Покупатели могут вернуть до 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Для этого нужно подать декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет.
Условия возврата
- Налоговый вычет предоставляется только резидентам РФ. - Максимальная сумма возврата — 390 000 рублей.
Пример из практики: как семья сэкономила на налогах при продаже квартиры
Семья Ивановых продала квартиру, находившуюся в собственности 6 лет. Благодаря этому им не пришлось уплачивать НДФЛ. Также при покупке нового жилья они оформили налоговый вычет на 260 000 рублей и вернули часть средств.
Часто задаваемые вопросы о налогах на недвижимость
1. Можно ли избежать уплаты налога при продаже недвижимости? Да, если срок владения превышает 5 лет (или 3 года для некоторых случаев).
2. Какие документы нужны для оформления налогового вычета? Необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, договор купли-продажи, выписку из ЕГРН и платёжные документы.
3. Облагается ли налогом продажа подаренной недвижимости? Да, если срок владения составляет менее 3 или 5 лет.